CONTRE RÉCEPTION: CARACTÉRISTIQUES, À QUOI ÇA SERT ET EXEMPLE - ARTE - 2025

Le récépissé de comptoir est un document destiné à garantir ou à promettre l'achèvement d'un processus de paiement. Il est utilisé par les entreprises pour confirmer la facturation de certaines marchandises, appareils ou services. Il est livré comme une démonstration que la facture a été reçue, pour son examen et son paiement futur.

Il s'agit simplement d'une reconnaissance officielle que les services ou produits fournis par le fournisseur ont été reçus par le client. Ce document est préparé par le vendeur pour le remettre au client ou au consommateur. Il est utilisé pour exprimer la propriété de la marchandise.

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Normalement, les entreprises ont établi certains jours pour recevoir les factures pour examen, puis les autres jours suivants pour pouvoir effectuer leur paiement respectif.

La facture de vente et le reçu sont des éléments importants du cycle d'achat. Le ticket de caisse aide le vendeur à maintenir son dossier de vente et à déterminer si le client a reçu ou non de manière satisfaisante la quantité de marchandise indiquée.

Caractéristiques du reçu

Le ticket de caisse est un document qui est émis au moment de la réception d'une facture, afin de lancer le processus de paiement correspondant.

S'agissant d'une facture, le reçu doit être émis lorsque la transaction est liée à la perception de la taxe de vente. De même, lorsqu'il correspond à des exportations de services ou de biens, ou lorsque l'utilisateur le souhaite.

Ce terme est largement utilisé dans le langage de l'entreprise car il est étroitement lié aux activités opérationnelles quotidiennes.

Composants

Un exemple du format d'un reçu est présenté ci-dessous dans l'image suivante.

Les éléments qu'un document de réception doit avoir sont les suivants:

- Identification claire et visible indiquant qu'il s'agit d'un ticket de comptoir, avec la légende "CONTRE RECEPTION".

- Un numéro d'identification du document.

- Date et lieu de délivrance du document.

- Nom de la personne, société ou institution qui délivre la facture.

Pour chaque facture que le fournisseur a livrée, les éléments suivants doivent être indiqués:

- Numero de facture.

- Date de la facture.

- Montant à payer de la facture.

- Description détaillée.

- La somme des montants des factures indiquées sera le montant total à payer.

Enfin, la date de paiement prévue et la signature et / ou le cachet de la personne habilitée à effectuer le paiement doivent être clairement indiqués.

Pourquoi est-ce?

Le reçu est le document qui sert de support à la remise d'une ou plusieurs factures à un client.

Par exemple, au Mexique, lorsque les factures sont livrées, le paiement correspondant n'est pas nécessairement effectué. Le reçu de guichet est l'endroit où les différents nombres de factures qui sont en cours d'examen et de paiement sont répertoriés.

C'est un document qui est utilisé en interne et qui n'a aucune validité juridique. Il sert de mission; c'est-à-dire qu'il est délivré comme preuve d'avoir reçu une facture pour être examinée et pour pouvoir effectuer le paiement futur.

Le ticket de caisse est émis au moment de la réception de la facture, pour effectuer le processus de paiement correspondant.

L'acheteur peut également vérifier et faire correspondre les détails des produits ou services indiqués sur le reçu avec ceux reçus sur la facture.

Le reçu de guichet peut aider les clients à suivre les paiements des biens et services achetés, et les vendeurs peuvent également identifier les montants qui ont été livrés à partir des factures et qui sont toujours en attente de paiement.

Comment remplir un reçu?

Une fois que le fournisseur a fourni à l'entrepôt les articles requis dans le bon de commande, en tout ou en partie, celui-ci doit être présenté à la caisse avec la facture des marchandises livrées et le bon de commande correspondant à ladite facture.

Vous recherchez et vérifiez le bon de commande dans le fichier. Le reçu doit indiquer la date correspondante à payer, le type de reçu doit être indiqué, qu'il soit total ou partiel, et le nom et la signature du caissier doivent être apposés.

Ensuite, le numéro de la facture reçue est entré dans le champ approprié, ainsi que le sous-total et la TVA de celle-ci dans le reçu du comptoir.

Système automatisé

- Dans le champ "Gestionnaire de caisse", saisissez le nom du travailleur qui prépare le document. La date actuelle sera attribuée dans le champ «Date contre réception». Cette date peut être modifiée.

- Dans le champ de liste "Type", le type de reçu à préparer est sélectionné. Ce champ propose six types de reçus différents: «Total selon bon de commande», «Supplément partiel», «Partiel 1», «Partiel 2», «Partiel 3», «Partiel 4».

Si le bon de commande est entièrement livré, "Total selon bon de commande" est choisi.

En cas de livraison partielle, "Partiel 1" sera choisi. Cependant, si avec cette livraison le bon de commande est entièrement livré, "Supplément partiel" est sélectionné.

S'il y a d'autres livraisons partielles, alors "Partiel 2", "Partiel 3" ou "Partiel 4" sera sélectionné.

- Dans le champ «Non. Facture »le numéro de facture est saisi. Le montant du sous-total et la TVA sont également saisis.

- Le champ "Paiement" indiquera la date de paiement du contre-reçu, selon la politique de paiement. Cependant, il peut être modifié.

Exemple

Supposons qu'Alexandre possède une entreprise de gants. Il est logique que vous demandiez du matériel ou des services à d'autres sociétés fournisseurs ou prestataires de services.

Lorsqu'une de ces entreprises qui fournit des services a fini de réaliser les travaux de construction d'une nouvelle usine qui avait été demandée, présentant deux factures pour un montant total de 152 000 $, afin de récupérer les travaux effectués.

Cependant, à ce moment-là, Alexander n'a pas assez de ressources ou d'argent pour payer toutes les factures. Par conséquent, dans ce cas particulier, vous devez émettre un accusé de réception.

spécifications

Avec ce document, les numéros de facture sont précisés, la description sommaire des services de construction rendus, ainsi que le montant total des factures de 152 000 $.

Le fournisseur peut facturer dans le temps qui a été spécifié pour traiter le paiement, qui est de dix jours, conformément à sa politique de paiement. Vous pouvez voir le reçu dans l'image suivante.

Le reçu est un document officiel. Par conséquent, il est dûment signé par la personne responsable du paiement.

Il contient un original et deux copies. L'original est destiné au prestataire de services de conseil, l'une des copies est jointe à la facture pour le processus de paiement correspondant et la deuxième copie doit être déposée.

Références

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