ENVOI BANCAIRE: CARACTÉRISTIQUES, TYPES ET EXEMPLE - ÉCONOMIE - 2025

Le dépôt bancaire est le placement de fonds dans une banque ou d'autres institutions financières à des fins de garde. Ces envois sont effectués par dépôt dans des comptes tels que des comptes d'épargne, des comptes chèques et des comptes du marché monétaire.

D'un point de vue comptable et juridique, le secteur bancaire utilise le nom de «consignation» dans les états financiers pour décrire la responsabilité que la banque doit à son déposant, et non les fonds que la banque possède du fait du dépôt, qui est affiché comme actif.

Source: pixabay.com

Le titulaire du compte a le droit de retirer les fonds déposés, conformément aux conditions qui régissent la convention de compte correspondante. Un compte de consignation est tout type de compte bancaire qui permet au propriétaire du compte de déposer et de retirer de l'argent.

Certaines banques peuvent facturer ou non des frais pour ce service, tandis que d'autres peuvent payer des intérêts au client sur les fonds déposés.

caractéristiques

Lorsqu'une personne ouvre un compte bancaire et effectue un envoi en espèces, elle cède la propriété légale de la trésorerie et celle-ci devient un actif de la banque. À son tour, le compte est un passif pour la banque.

L'envoi lui-même est une responsabilité de la banque envers le déposant. Les crédits bancaires font référence à ce passif plutôt qu'aux fonds réels qui ont été déposés.

Si la banque où vous avez un compte a une succursale locale, l'argent peut être déposé au guichet automatique à tout moment ou à un guichet automatique pendant les heures normales de bureau.

Vous pouvez également remplir ce que l'on appelle un bon de livraison, de sorte que l'argent soit consigné en toute sécurité sur le compte.

Investissement et masse monétaire

Les envois bancaires sont un acte courant où les clients déposent des fonds sur leurs comptes. La banque doit fournir des espèces au client à chaque retrait de fonds.

Cependant, s'ils ne sont pas retirés, les banques utiliseront généralement les fonds comme prêts à d'autres clients ou comme investissements, jusqu'à ce que le déposant effectue un retrait. Ce processus est important en ce qui concerne la masse monétaire.

Les envois bancaires sont le principal outil d'investissement. Sans eux, les entreprises ne pourraient pas du tout accéder aux fonds individuels.

L'investissement est en grande partie possible parce que les gens peuvent déplacer de grosses sommes d'argent en épargnant, transférant et retirant des fonds de comptes bancaires.

Les types

Envoi à vue

C'est le placement de fonds sur un compte qui permet au déposant d'en retirer ses fonds sans préavis.

Compte courant

C'est simplement un compte courant. Les consommateurs consignent de l'argent, qu'ils peuvent retirer à leur guise sur demande. Le titulaire de celui-ci peut retirer des fonds à tout moment en utilisant des cartes bancaires, des chèques ou des reçus de retrait.

Il n'y a pas de limite au nombre de transactions pouvant être effectuées sur ces comptes. Cela ne signifie pas que la banque ne peut pas facturer de frais pour chaque transaction.

Compte épargne

Ils offrent aux détenteurs des intérêts sur leurs dépôts. Cependant, dans certains cas, les titulaires de ces comptes peuvent encourir des frais mensuels s'ils ne maintiennent pas un solde minimum ou un certain nombre de dépôts.

Bien que ces comptes ne soient pas liés à des chèques comme les comptes chèques, leurs fonds sont relativement faciles d'accès pour les titulaires.

Compte de consignation à la demande

Ces comptes combinent les caractéristiques des comptes chèques et des comptes d'épargne. Ils permettent aux consommateurs d'accéder facilement à leur argent, mais aussi de gagner des intérêts sur leurs crédits.

Les banques se réfèrent à ces comptes comme des comptes de contrôle des intérêts ou des comptes de contrôle plus.

Envoi à terme

Il s'agit d'un envoi avec intérêts qu'une banque conserve pendant une période déterminée, pour laquelle le déposant ne peut retirer les fonds qu'après l'avoir notifié.

Les envois à terme font généralement référence aux certificats de dépôt. Les banques exigent généralement un minimum de 30 jours pour retirer ces dépôts.

Les envois à terme sont souvent considérés par les entreprises comme des liquidités facilement disponibles, bien que techniquement, ils ne soient pas payables sur demande.

L'obligation de notification signifie que les banques peuvent imposer une pénalité de retrait avant une date précise.

Compte de dépôt à terme

Tout comme un compte d'épargne, ce type de compte est un véhicule d'investissement pour les consommateurs.

Les comptes de dépôt à terme ou les certificats de dépôt ont tendance à offrir un taux de rendement plus élevé que les comptes d'épargne traditionnels. Cependant, l'argent doit rester sur le compte pendant une période de temps spécifiée.

Exemple

Un déposant qui place 100 $ en espèces dans son compte courant dans une banque cède le titre légal aux 100 $ en espèces, qui deviennent un actif de la banque.

Dans les livres comptables, la banque débite le compte de caisse pour 100 $ en espèces et crédite le compte de passif de consignation du même montant.

Dans les états financiers de la banque, les 100 $ en devises apparaîtront au bilan comme un actif de la banque et le compte de consignation apparaîtra comme un passif que la banque doit au client.

Cela reflète la substance économique de la transaction. Autrement dit, la banque a emprunté 100 $ à son déposant et a été contractuellement tenue de le rembourser au client, conformément aux conditions convenues.

Ces fonds de réserve physiques peuvent être confiés à la banque centrale concernée, recevant des intérêts conformément à la politique monétaire.

Création d'argent bon marché

En général, une banque ne conservera pas la totalité des fonds en réserve, mais prêtera plutôt la plus grande partie de l'argent à d'autres clients. Cela permet à la banque de gagner des intérêts sur l'actif et donc de payer des intérêts sur les crédits.

En transférant la propriété des envois d'une partie à une autre, les banques évitent d'utiliser l'argent liquide comme moyen de paiement. Les crédits bancaires représentent l'essentiel de la masse monétaire utilisée.

Par exemple, si une banque accorde un prêt à un client en consignant les fonds du prêt sur le compte de ce client, la banque enregistre cet événement dans ses livres de comptes en débitant le compte d'actif appelé prêts à recevoir et en créditant l'obligation de consigner le prêt. client.

D'un point de vue économique, la banque a essentiellement créé de l'argent bon marché. Le solde du compte courant du client n'a pas d'argent en factures. Ce compte est simplement un passif que la banque doit à son client.

Références

1. Investir des réponses (2018). Dépôts de banque. Tiré de: investmentanswers.com.
2. Julia Kagen (2018). Dépôts de banque. Investopedia. Tiré de: investopedia.com.
3. Wikipédia, l'encyclopédie gratuite (2018). Compte de dépôt. Tiré de: en.wikipedia.org.
4. Tyler Lacoma (2018). L'importance des dépôts bancaires dans la masse monétaire. Jeune arbre. Tiré de: sapling.com.
5. Kim Olson (2017). Comment déposer de l'argent dans une banque? Aller aux taux bancaires. Tiré de: gobankingrates.com.