ANATOCISME: CONCEPT ET EXEMPLES - DUDAS - 2025

L' anatocisme consiste à ajouter des intérêts non payés et des perdants au capital d'un prêt, de sorte que ces intérêts produisent à leur tour de nouveaux intérêts. En bref, cela fait référence aux «intérêts des intérêts».

Le retard dans le paiement d'un prêt ou son non-paiement a toujours des conséquences, qui sont de devoir payer des intérêts en souffrance. Par conséquent, les intérêts générés par ces intérêts supplémentaires sont appelés anatocisme.

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Lorsque vous demandez un prêt, vous devez être conscient des dérivations qui peuvent en découler. L'anatocisme fait référence au fait de percevoir des intérêts sur les intérêts moratoires qui ont été causés par le non-paiement correct d'un prêt.

Il est important de pouvoir faire la distinction entre les intérêts d'origine sur le prêt et les intérêts de retard qui sont ensuite stipulés dans le contrat lorsqu'une partie ou la totalité des droits de paiement d'intérêts et le remboursement du montant du prêt ne sont pas remplis.

Concept

Lors de la demande de prêt, l'institution financière exige que des versements mensuels vous soient versés. D'une part, une partie du montant à rembourser est versée pour le capital emprunté. D'autre part, les intérêts générés par la période de temps écoulée sont payés.

Lorsqu'un particulier ne paie pas l'acompte correspondant à une certaine période, ce montant non payé doit être ajouté au capital qui a été prêté, faisant ainsi partie du montant total à rembourser. Le nouvel intérêt devra être calculé sur ce nouveau montant total.

Par conséquent, l'anatocisme réside dans le fait que l'individu qui ne paie pas une partie ou la totalité des honoraires qui le concernaient pendant une certaine période ajoutera le montant qu'il a cessé de payer au capital emprunté, devenant ainsi une partie du montant auquel le nouvel intérêt sera calculé.

Exemples d'anatocisme

Exemple 1

Si une dette de 10 000 $ porte sur des intérêts simples au cours de périodes mensuelles successives à 5% d'intérêt, elle devrait augmenter en cinq mois pour atteindre 12 500 $ (10 000 * 5% * 5 mois).

Si les intérêts s'accumulaient avec l'anatocisme, cette même dette de 10 000 dollars représenterait un montant de 12 762,80 dollars, un montant qui augmenterait de mois en mois d'un montant plus élevé, atteignant 15 510 dollars après quatre mois, contre 14 500 dollars s'il n'y avait pas d'anatocisme.

Exemple 2

Supposons que Juan contracte un prêt de 500 000 $, avec un taux d'intérêt mensuel de 5% (25 000 $). Dans le cas de ne pas le payer à la fin du mois, Juan devra 525 000 $ de capital (500 000 $ + 25 000 $).

Par conséquent, s'il n'a pas été annulé, un nouvel intérêt mensuel sera calculé sur ce nouveau capital, au même taux de 5%, générant des intérêts pour le mois suivant de 26 250 $ (525 000 $ * 5%).

Si ce montant n'est pas payé, alors un nouveau capital de 551 250 $ (525 000 $ + 26 250 $) sera dû et celui-ci continuera d'augmenter successivement.

Anatocisme en Colombie

Le Code civil colombien, dans son article 2235, dispose qu'il est interdit de placer les intérêts sur les intérêts.

En revanche, le Code de commerce en son article 886 dispose que les intérêts en attente de paiement ne génèrent pas d'intérêts, mais à partir de la date à laquelle le créancier fait une réclamation légale, ou par un accord après l'échéance.

Celle-ci ne prendra effet qu'en cas d'intérêts dus au moins un an à l'avance. En d'autres termes, l'anatocisme est totalement interdit dans les affaires civiles, qui seraient dans les relations entre non-commerçants.

En revanche, l'anatocisme n'est autorisé que dans les cas suivants dans les relations d'affaires:

- Après avoir engagé l'action de recouvrement judiciaire à partir de la date de dépôt de la réclamation.

- Pour un accord après l'échéance du paiement.

Anatocisme au Mexique

La légalité de l'anatocisme est donnée lors de la conclusion d'un contrat où il est clairement établi que les intérêts seront capitalisés.

Il peut s'agir à la fois d'une dette et d'un contrat d'investissement, de telle sorte que la formule de capitalisation des intérêts soit indiquée avec l'approbation des signataires.

L'anatocisme survient lorsque le créancier l'utilise unilatéralement et exécute la capitalisation des intérêts courus plus les intérêts de retard, selon le raisonnement de la Cour suprême de justice.

Cependant, il existe des exemples clairs qui déforment le sens de la jurisprudence SCJ suivante:

L'anatocisme et l'usure doivent être interdits par la loi tant que des paramètres ou des limites ne sont pas établis pour permettre aux établissements de crédit et aux particuliers de réglementer leur sagesse dans l'utilisation des intérêts.

Anatocisme en Argentine

Dans le Code civil et commercial argentin de 2017, le texte sur l'anatocisme se trouve à l'article 770, qui indique que les intérêts ne doivent pas être payés sur les intérêts, sauf que:

- Il existe une clause autorisant l'accroissement des intérêts au capital sur une période d'au moins six mois.

- Le paiement est légalement requis, en appliquant le cumul à partir de la date de notification de la réclamation.

- Le paiement est annulé judiciairement, produisant une capitalisation dès que le juge ordonne de payer le montant résultant et que le débiteur ne paie pas.

L'innovation introduite dans le nouveau Code est celle incorporée dans l'exception correspondant à la demande judiciaire de paiement.

Ce ne serait pas un chiffre d'exception pour certains domaines, tels que les assurances, où le traitement des réclamations pour lésions professionnelles ou accidents de la circulation devient fréquemment judiciaire.

Anatocisme en Espagne

L'article 1109 du Code civil espagnol indique que les intérêts en souffrance acquièrent le caractère d'intérêt juridique à partir du moment où ils sont poursuivis en justice, même si le contrat ne mentionne rien à ce sujet.

Cependant, l'article 317 du Code de commerce indique que la perception d'intérêts sur intérêts est interdite.

Bien que ce soit le cas, si les parties ont décidé que ces intérêts peuvent être capitalisés, cela doit être mentionné dans le contrat signé concernant le prêt.

Dans la juridiction civile, l'anatocisme est signalé directement et dans la juridiction commerciale indirectement. Trois points de base peuvent être déduits:

- L'anatocisme est compris dans une double perspective, commerciale et civile.

- Dans la juridiction commerciale, les intérêts dus ne génèrent aucun intérêt supplémentaire, sauf accord entre les parties.

- Dans le civil il s'applique sans qu'il soit nécessaire qu'il ait été convenu. Autrement dit, les intérêts sont facturés sur les intérêts, mais une réclamation judiciaire préalable est nécessaire pour cela.

Références

1. Concepts juridiques (2020). Anatocisme. Tiré de: legal concepts.com.
2. David Méndez (2019). Définition de l'anatocisme. Économie simple. Tiré de: economiasimple.net
3. Wikipédia (2020). Anatocisme. Tiré de: es.wikipedia.org.
4. Fernando Calderón Olaya (2017). Capitalisation d'intérêt, anatocisme ou intérêt composé. Gérer. Tiré de: gerencie.com.
5. Tous risques (2017). L '«anatocisme» dans le nouveau Code civil et commercial. Tiré de: todoriesgo.com.ar.
6. Raúl Sabido (2018). Anatocisme et INFONAVIT. Juárez à Diario. Tiré de: juarezadiario.com.