SOLDE IMPAYÉ: CARACTÉRISTIQUES, MODE DE CALCUL - DUDAS - 2024

Le solde impayé est le principal plus les intérêts restant à payer sur un prêt ou la moyenne d'un portefeuille de prêts (tout terme, acompte, mandat-poste ou dette de carte de crédit, sur lesquels des intérêts sont facturés), pendant un certain temps, généralement un mois.

Le solde impayé est de l'argent emprunté, mais non payé en totalité à la date d'échéance. Le prêteur utilise ce solde pour calculer le montant des intérêts qui vous est dû pour cette période sur votre relevé. Les bureaux de crédit fondent la solvabilité d'un emprunteur sur tout solde impayé qu'il a.

Plus la dette de l'emprunteur est proche de sa limite d'emprunt, plus elle sera considérée comme un passif financier. Comme pour les mauvais soldes, les bureaux de crédit examinent également la façon dont le crédit est maintenu auprès des prêteurs.

Le paiement intégral du solde impayé sur chaque relevé maintient le crédit de l'emprunteur au plus haut niveau. Cela donne également une cote de crédit élevée à l'emprunteur.

caractéristiques

Les fournisseurs de crédit signalent chaque mois les soldes impayés aux agences d'évaluation du crédit. Les émetteurs de crédit déclarent généralement le solde impayé total de chaque emprunteur au moment où le rapport est soumis.

Les soldes sont déclarés sur tous les types de dettes, renouvelables et non renouvelables. Avec les soldes impayés, les émetteurs de crédit signalent également les paiements en souffrance qui sont en retard de plus de 60 jours.

Facteurs de notation de crédit

La rapidité des paiements et les soldes impayés sont deux facteurs qui influent sur la cote de crédit d'un emprunteur. Les experts disent que les emprunteurs devraient s'efforcer de maintenir leurs soldes impayés totaux en dessous de 40%.

Les emprunteurs dont le total des créances douteuses est supérieur à 40% peuvent facilement améliorer leur cote de crédit en effectuant des versements mensuels plus importants qui réduisent leur solde total en souffrance.

À mesure que le solde impayé total diminue, la cote de crédit de l'emprunteur augmente. Cependant, la ponctualité n'est pas si facile à améliorer. Les retards de paiement sont un facteur qui peut durer de trois à cinq ans sur un rapport de crédit.

Le solde impayé moyen des cartes de crédit et des prêts est un facteur important de la cote de crédit du consommateur.

Tous les mois, les soldes impayés moyens sur les comptes actifs sont déclarés aux bureaux de crédit, avec tous les autres montants déjà en souffrance.

Les soldes impayés des prêts non renouvelables diminueront mensuellement avec les paiements prévus. Les soldes des créances renouvelables varieront en fonction de l'utilisation que le titulaire fait de sa carte de crédit.

Comment est-il calculé?

La formule de base pour calculer un solde impayé consiste à prendre le solde initial et à soustraire les paiements effectués. Cependant, les frais d'intérêt compliquent l'équation pour les hypothèques et autres prêts.

Étant donné qu'une partie des paiements de prêt est appliquée aux paiements d'intérêts, un tableau d'amortissement doit être créé pour calculer le solde impayé d'un prêt.

Un tableau d'amortissement vous permet de calculer la part du paiement appliquée au principal et la part à payer des intérêts. Pour créer une table d'amortissement et calculer le solde impayé, procédez comme suit:

Créer une table d'amortissement

Les détails du prêt sont énumérés en premier; par exemple:

- Montant du prêt = 600 000 $

- Montant à payer mensuellement = 5000 $

- Taux d'intérêt mensuel = 0,4%

Le taux d'intérêt mensuel est calculé en divisant le taux d'intérêt annuel par le nombre de paiements effectués chaque année. Par exemple, si le prêt a un taux d'intérêt annuel de 5% et que les paiements sont mensuels, le taux d'intérêt mensuel est de 5% divisé par 12: 0,4%.

Cinq colonnes sont créées pour la table d'amortissement: numéro de paiement, montant du paiement, paiement des intérêts, paiement du principal et solde impayé.

Sous «numéro de paiement», le numéro 0 est inscrit dans la première ligne. Sous «solde impayé», dans cette première ligne, le montant initial du prêt est inscrit. Dans cet exemple, ce serait 600 000 $.

Enregistrez le premier paiement

Dans la colonne «numéro de paiement», le numéro 1 est inscrit dans la ligne sous le paiement 0. Le montant à payer mensuellement est inscrit dans la même ligne, dans la colonne «montant du paiement». Ce serait 5000 $ dans cet exemple.

Dans cette même ligne, dans la colonne «paiement d'intérêts», le taux d'intérêt mensuel est multiplié par le solde impayé avant ce paiement, pour déterminer la part du paiement d'intérêts. Dans cet exemple, il serait de 0,4% multiplié par 600 000 $: 2 400 $.

Le montant total payé mensuellement est soustrait du paiement des intérêts pour trouver le paiement du principal pour cette ligne. Dans cet exemple, ce serait 5000 $ moins 2400 $: 2600 $.

Dans la colonne «solde impayé» de la même ligne, ce paiement principal est soustrait du solde précédent pour calculer le nouveau solde impayé. Dans cet exemple, ce serait 600 000 $ moins 2 600 $: 597 400 $.

Solde du prêt impayé

Le processus effectué pour le premier paiement est répété pour chaque paiement suivant qui a été effectué. Le montant indiqué dans la colonne «solde impayé» de la ligne du paiement le plus récent est le solde impayé actuel du prêt, comme indiqué dans l'image.

Intérêts sur les soldes impayés

Les sociétés de cartes de crédit affichent le taux d'intérêt sous forme de pourcentage mensuel. Les intérêts à payer dépendent de ce taux, du solde impayé et du nombre de jours pendant lesquels le solde impayé est impayé.

Les intérêts sont facturés sur le solde impayé uniquement si le montant minimum ou partiel est payé à la date spécifiée, et non le montant total dû. C'est ce qu'on appelle la facilité de crédit renouvelable.

Il y a une période sans intérêt pendant laquelle le montant utilisé sur la carte de crédit ne rapporte pas d'intérêts. Il s'agit de la durée entre le premier jour du cycle de facturation et la date d'échéance du paiement.

Des frais de retard supplémentaires s'appliquent si le montant dû n'est pas payé à la date spécifiée. Cette taxe de service s'applique aux intérêts et autres frais, étant inclus dans le montant total dû.

Méthode du solde quotidien moyen impayé

De nombreuses sociétés de cartes de crédit utilisent une méthode de solde impayé quotidien moyen pour calculer l'intérêt mensuel appliqué à une carte de crédit.

La méthode du solde quotidien moyen permet à une société de carte de crédit de facturer des intérêts légèrement plus élevés; tenez compte des soldes du titulaire de la carte tout au long du mois et pas seulement à la date de clôture.

Avec le calcul du solde impayé quotidien moyen, la société de carte de crédit ajoute les soldes impayés pour chaque jour du cycle de facturation mensuel et le divise par le nombre total de jours.

Un taux d'intérêt quotidien est également calculé et facturé en fonction du nombre de jours du cycle de facturation pour arriver à l'intérêt mensuel total.

Références

1. Emma Watkins (2018). Solde exceptionnel vs. un crédit en comptabilité. Petite entreprise - Chron. Tiré de: smallbusiness.chron.com.
2. Investopedia (2018). Solde impayé moyen. Tiré de: investopedia.com.
3. The Economic Times (2012). Ce qu'il faut savoir sur les intérêts facturés sur les cartes de crédit. Tiré de: economictimes.indiatimes.com.
4. Madison Garcia (2010). Comment calculer un solde impayé. Tiré de: sapling.com.
5. Investopedia (2018). Prêt amorti. Tiré de: investopedia.com.